Faktoring vs forfeiting
Faktoring i forfeiting su mehanizmi koji se koriste u financiranju međunarodnih trgovinskih transakcija za osiguranje primitaka neplaćenih faktura i potraživanja. U oba se rizik naplate duga prenosi s prodavatelja na treću osobu, a ovisno o tome je li ugovor regresni ili neregresni, treća strana snosi rizik neplaćanja. Članak nudi jasan pregled ovih pojmova i objašnjava sličnosti i razlike između faktoringa i forfetinga.
Što je faktoring?
Faktoring je financijska transakcija u kojoj tvrtke prodaju svoja potraživanja financijskim institucijama poznatim kao faktori po sniženoj stopi. Faktor zatim naplaćuje ukupni iznos od dužnika. Faktoring je vrsta financiranja po fakturi. Poduzeće uzima u obzir svoja potraživanja kako bi odmah dobilo gotovinu umjesto da mora čekati da dužnici plate. Izvozni faktoring se često koristi u međunarodnim trgovinskim transakcijama u kojima tvrtka naplaćuje svoja inozemna potraživanja kroz proces faktoringa čime se eliminira kreditni rizik. Postoji niz vrsta faktoringa koji uključuju faktoring bez regresa, faktoring s regresom, izvozni faktoring, dugovni faktoring, komercijalni faktoring i obrnuti faktoring. Kod faktoringa bez regresa faktor u potpunosti apsorbira rizik neplaćanja bez obzira ispunjavaju li dužnici svoju obvezu plaćanja. Kao i kod regresnog faktoringa, ako se potraživanja faktoru ne isplate u roku od 60-120 dana, tvrtka mora otkupiti te fakture. Debt factoring je proces prema kojem tvrtka prima zajam na temelju svojih potraživanja i neplaćenih faktura od faktora. Nakon što dužnici plate, faktor može vratiti posuđena sredstva. Komercijalni faktoring je gdje faktor nudi samo trenutnu gotovinu kupnjom potraživanja, ali također upravlja knjigom prodaje tvrtke i novčanim tokom. Uključivanje faktora treće strane čuva se u tajnosti od klijenata, čime se tvrtki omogućuje održavanje dobrih radnih odnosa sa svojim klijentima. Obrnuti faktoring također je vrsta faktoringa u kojoj dužnik faktoru plaća sredstva koja mu duguje, a faktor zauzvrat ta sredstva plaća tvrtki.
Što je forfeiting?
Forfeiting je vrlo sličan faktoringu po tome što forfeter kupuje potraživanja uz popust, čime se poduzeću osigurava sigurnost plaćanja. Forfetiranje uključuje velike projekte, transakcije velike vrijednosti, kapitalna dobra i robe i nudi kreditno razdoblje na dugo razdoblje, poput pet godina. Forfeting je popularan među tvrtkama i izvoznicima koji prodaju kapitalna dobra visoke vrijednosti jer nudi sigurnost plaćanja. Također nudi tvrtki neposredan izvor novčanog toka umjesto da mora čekati dulje razdoblje na isplatu.
Koja je razlika između faktoringa i forfetinga?
Faktoring i forfeiting vrlo su slični jedni drugima i usluge su koje se nude prodavačima, posebno izvoznicima koji se bave međunarodnim trgovinskim transakcijama kako bi osigurali svoja potraživanja. Faktoring, poznat i kao faktoring faktura, vrsta je financiranja faktura u kojem faktor kupuje fakture i potraživanja tvrtke uz popust. Forfeting je također vrlo sličan faktoringu. Jedina velika razlika između faktoringa i forfetinga leži u vrsti robe i kreditnom razdoblju. Dok se faktoring bavi potraživanjima na običnoj robi, forfeting se bavi kapitalnom robom, robom i uglavnom transakcijama velike vrijednosti. S obzirom na kreditno razdoblje, faktoring se odnosi na kratkoročna potraživanja koja obično dospijevaju u roku od 90 dana, dok je forfeting za dugoročna potraživanja koja se obično protežu do pet godina.
Sažetak:
Faktoring vs forfeiting
• Faktoring i forfeiting su mehanizmi koji se koriste u financiranju međunarodnih trgovinskih transakcija za osiguranje primitaka neplaćenih faktura i potraživanja.
• Definicija faktoringa je sljedeća: faktoring je financijska transakcija u kojoj tvrtke prodaju svoja potraživanja financijskim institucijama poznatim kao faktori po sniženoj stopi.
• Postoji niz vrsta faktoringa koji uključuju faktoring bez regresa, faktoring s regresom, izvozni faktoring, faktoring duga, komercijalni faktoring i obrnuti faktoring.
• Forfetiranje je vrlo slično faktoringu utoliko što forfeter kupuje potraživanja uz popust, čime se osigurava sigurnost plaćanja tvrtki.
• Dok se faktoring bavi potraživanjima na običnoj robi, forfetiranje se bavi kapitalnim dobrima, robom i uglavnom transakcijama velike vrijednosti.
• S obzirom na kreditno razdoblje, faktoring je za kratkoročna potraživanja koja obično dospijevaju u roku od 90 dana, dok je forfeting za dugoročna potraživanja koja se obično protežu do pet godina.
Daljnja literatura:
