Faktoring u odnosu na diskontiranje računa
Budući da su i faktoring i diskontiranje računa izvori kratkoročnog financiranja koje nude banke i financijske institucije, poznavanje razlike između faktoringa i diskontiranja računa samo je od pomoći. Faktoring i diskontiranje računa nude prodavačima i trgovcima mogućnost brže naplate svojih potraživanja bez potrebe za vezanjem kapitala. Budući da korištenje faktoringa i diskontiranja računa pomaže u poboljšanju novčanog toka, ti su izvori kratkoročnog financiranja prilično popularni među trgovcima i uvelike se koriste u međunarodnoj trgovini. Unatoč njihovim sličnostima, postoji niz suptilnih razlika između faktoringa i diskontiranja računa. Članak koji slijedi nudi jasno objašnjenje o svakom i ističe njihove sličnosti i razlike.
Što je faktoring?
Kod faktoring potraživanja, trgovac prodaje svoje neplaćene fakture faktoring kompanijama kao što su banke i financijske institucije po sniženoj stopi. Zatim ta faktoring društva odmah plaćaju trgovcu vrijednost njihovih faktura umanjenu za naknadu. Ovo je vrlo pogodno za prodavatelja jer ne samo da može brže naplatiti svoja potraživanja, već faktoring također poboljšava novčani tok oslobađanjem sredstava koja bi bila vezana na neodređeno vrijeme. U procesu faktoringa potraživanja, faktoring tvrtke također su odgovorne za održavanje svih aktivnosti kreditne kontrole uključujući upravljanje knjigom prodaje i naplatu dugova izravno kontaktiranjem kupaca. Regresni faktoring je koristan faktoring tvrtkama, jer u slučaju da kupci ne plate svoj iznos računa faktoru u roku od 60 do 120 dana, trgovac je dužan otkupiti te fakture i mora pretrpjeti gubitak neplaćanja. Kod faktoringa bez regresa, rizik i gubitak neplaćanja u potpunosti snosi faktoring tvrtka. Usluge faktoringa tereta također se koriste za primanje plaćanja na teretnim računima. Tvrtka za rukovanje teretom može prodati svoj teretni list ili teretnicu faktoring tvrtki i odmah primiti gotovinu.
Što je popust na račun?
Kod eskonta mjenica prodavatelj robe sastavlja mjenicu na kupca robe, a zatim tu mjenicu eskontuje kod banke ili financijskog društva. Prodavatelj može dobiti trenutno financiranje umanjeno za naknadu koju naplaćuje financijska tvrtka. Eskontiranje računa omogućuje prodavatelju brži povrat svojih potraživanja čime se poboljšava protok novca. Prije kupnje računa, banka ili financijska institucija mora uzeti u obzir niz čimbenika uključujući rizik od neplaćanja povezan s računom i vrijeme koje je preostalo do dospijeća računa. Poželjan je račun s manjim rizikom i kraćim rokom dospijeća. Nakon što kupac robe izvrši uplatu banci, transakcija je podmirena.
Koja je razlika između faktoringa i diskontiranja računa?
Faktoring i diskontiranje računa izvori su kratkoročnog financiranja koji trgovcima i prodavačima nude put do dobivanja plaćanja potraživanja na brz i prikladan način. Oba oblika kratkoročnog financiranja pomažu poboljšati protok novca i upravljanje obrtnim kapitalom. Unatoč sličnostima, postoji nekoliko razlika između faktoringa i diskontiranja računa. Eskontiranje računa uvijek je regres, dok faktoring može biti regres ili neregres. Faktoring također vodi knjige prodaje i naplaćuje dugove, dok diskontiranje računa uključuje samo kupnju računa, a financijska tvrtka ne provodi održavanje knjige prodaje. Moguće je da mjenica bude eskontirana nekoliko puta prije dospijeća. Međutim, to nije slučaj za faktoring. Faktoring je mogućnost koja se može proširiti na više faktura, dok se kod diskontiranja računa svaki račun procjenjuje pojedinačno prije nego što se diskontira.
Sažetak:
Faktoring u odnosu na diskontiranje računa
• Faktoring i diskontiranje računa izvori su kratkoročnog financiranja koje nude banke i financijske institucije.
• Kod faktoring potraživanja, trgovac prodaje svoje neplaćene fakture faktoring tvrtkama kao što su banke i financijske institucije po sniženoj stopi.
• U procesu faktoringa potraživanja, faktoring tvrtke također su odgovorne za održavanje svih aktivnosti kreditne kontrole uključujući upravljanje knjigom prodaje i naplatu dugova izravno kontaktiranjem kupaca.
• U eskontovanju mjenica prodavač robe sastavlja mjenicu na kupca robe i zatim eskontuje navedenu mjenicu kod banke ili financijskog društva.
• Prije kupnje računa, banka ili financijska institucija mora uzeti u obzir niz čimbenika uključujući rizik od neplaćanja povezan s računom i vrijeme koje je preostalo do dospijeća računa.
• Faktoring je mogućnost koja se može proširiti na više faktura, dok se kod diskontiranja računa svaki račun procjenjuje pojedinačno prije nego što se diskontira.
